Trong nỗ lực không ngừng nhằm làm sạch hệ thống tài chính và ngăn chặn các dòng tiền bất hợp pháp, Ngân hàng Nhà nước Việt Nam đã chính thức ban hành Thông tư 27/2025/TT-NHNN. Văn bản này không chỉ là một bản hướng dẫn kỹ thuật mà còn được xem là "lưới sắt" mới, siết chặt các kẽ hở mà tội phạm tài chính thường lợi dụng.

Bước ngoặt trong quản lý rủi ro tài chính

Có hiệu lực từ ngày 01/11/2025, Thông tư 27/2025/TT-NHNN tập trung vào việc cụ thể hóa các quy định của Luật Phòng, chống rửa tiền 2022. Điểm đáng chú ý nhất là việc thiết lập các tiêu chí và phương pháp đánh giá rủi ro về rửa tiền một cách toàn diện.

Theo quy định tại Điều 3 Thông tư 27/2025/TT-NHNN, các đối tượng báo cáo phải thực hiện đánh giá dựa trên:

• Tiêu chí nguy cơ rửa tiền: Bao gồm các rủi ro từ môi trường kinh doanh và các hoạt động nghiệp vụ cụ thể của tổ chức.
• Tiêu chí mức độ phù hợp: Đánh giá tính toàn diện và hiệu quả của các chính sách nội bộ mà tổ chức đã ban hành.

Siết chặt chế độ báo cáo và giám sát giao dịch

Một trong những nội dung cốt lõi của thông tư mới là việc chuẩn hóa quy trình báo cáo. Các tổ chức tài chính và tổ chức kinh doanh ngành nghề phi tài chính có liên quan phải tuân thủ nghiêm ngặt chế độ báo cáo giao dịch có giá trị lớn, giao dịch đáng ngờ và đặc biệt là các giao dịch chuyển tiền điện tử.

Việc phân loại khách hàng theo mức độ rủi ro không còn là khuyến nghị mà đã trở thành yêu cầu bắt buộc. Điều này giúp các ngân hàng tập trung nguồn lực vào các đối tượng có nguy cơ cao, từ đó ngăn chặn kịp thời các hành vi tẩu tán tài sản hoặc rửa tiền xuyên biên giới.

"Tiêu chí mức độ phù hợp của chính sách, quy định nội bộ về phòng chống rửa tiền tại đối tượng báo cáo bao gồm tính toàn diện của chính sách, quy định nội bộ về phòng, chống rửa tiền và tính hiệu quả của việc thực hiện chính sách, quy định nội bộ đó..."

Kiểm soát chặt chẽ dòng tiền qua biên giới

Không chỉ dừng lại ở các giao dịch số, Thông tư 27/2025/TT-NHNN còn quy định rõ mức giá trị và các loại giấy tờ phải xuất trình cho hải quan cửa khẩu khi mang theo ngoại tệ, tiền mặt, kim khí quý, đá quý vượt mức quy định. Đây là biện pháp then chốt để kiểm soát dòng tiền vật chất ra vào lãnh thổ Việt Nam.

Với việc ban hành thông tư này, Ngân hàng Nhà nước gửi đi một thông điệp mạnh mẽ về việc xây dựng một môi trường tài chính minh bạch, an toàn, đáp ứng các tiêu chuẩn quốc tế về phòng chống tội phạm tài chính.