Trong hệ thống an sinh xã hội tại Việt Nam, lương hưu luôn được coi là "của để dành" quan trọng nhất, giúp người lao động đảm bảo cuộc sống độc lập về tài chính khi bước sang tuổi xế chiều. Tuy nhiên, một câu hỏi mà rất nhiều người băn khoăn là: Cần đóng Bảo hiểm xã hội (BHXH) bao nhiêu năm để được hưởng mức lương hưu tối đa?

Dựa trên các quy định tại Luật Bảo hiểm xã hội 2014 và các văn bản hướng dẫn thi hành, mức hưởng lương hưu không chỉ phụ thuộc vào tiền lương đóng BHXH mà còn tỷ lệ thuận với thời gian tham gia của người lao động.

1. Mức hưởng lương hưu tối đa theo quy định hiện hành là bao nhiêu?

Căn cứ theo quy định tại Điều 56 (đối với BHXH bắt buộc) và Điều 74 (đối với BHXH tự nguyện) của Luật Bảo hiểm xã hội 2014, mức lương hưu hằng tháng của người lao động được tính bằng tỷ lệ hưởng lương hưu nhân với mức bình quân tiền lương tháng đóng BHXH.

Công thức tính: Lương hưu hằng tháng = Tỷ lệ hưởng (%) x Mức bình quân tiền lương/thu nhập tháng đóng BHXH

Trong đó, pháp luật quy định rất rõ ràng rằng tỷ lệ hưởng lương hưu tối đa là 75%. Điều này đồng nghĩa với việc dù người lao động có đóng BHXH nhiều hơn số năm quy định để đạt 75% thì mức hưởng cũng không vượt quá con số này. Tuy nhiên, phần thời gian đóng BHXH thừa sẽ được tính để hưởng trợ cấp một lần khi nghỉ hưu.

2. Lao động nữ cần đóng BHXH bao nhiêu năm để nhận 75% lương hưu?

Đối với lao động nữ, cách tính tỷ lệ hưởng lương hưu có phần ưu ái hơn so với nam giới nhằm đảm bảo quyền lợi đặc thù. Theo hướng dẫn tại Nghị định 115/2015/NĐ-CP và Nghị định 134/2015/NĐ-CP, lộ trình tính lương hưu của nữ giới như sau:

• 15 năm đầu đóng BHXH: Được tính bằng 45%.
• Từ năm thứ 16 trở đi: Mỗi năm đóng BHXH được tính thêm 2%.

Để đạt được mức trần 75%, tổng thời gian đóng BHXH cần thiết là 15 năm đầu + 15 năm cộng thêm = 30 năm.

Bảng đối chiếu tỷ lệ hưởng lương hưu cho lao động nữ:

3. Lao động nam và lộ trình đóng BHXH để đạt mức hưởng tối đa

Khác với lao động nữ, lộ trình để lao động nam đạt được mức hưởng 75% đòi hỏi thời gian tham gia dài hơn. Theo quy định áp dụng cho người nghỉ hưu từ năm 2022 trở đi:

• 20 năm đầu đóng BHXH: Được tính bằng 45%.
• Từ năm thứ 21 trở đi: Mỗi năm đóng BHXH được tính thêm 2%.

Để đạt mức 75%, lao động nam cần thêm 15 năm đóng BHXH sau 20 năm đầu. Tổng cộng, lao động nam phải có ít nhất 35 năm đóng BHXH để nhận mức lương hưu tối đa.

Bảng đối chiếu tỷ lệ hưởng lương hưu cho lao động nam:

4. Những lưu ý quan trọng để tối ưu hóa lương hưu

Bên cạnh số năm đóng BHXH, người lao động cần lưu ý các yếu tố sau để đảm bảo mức lương hưu thực nhận là cao nhất:

• Mức bình quân tiền lương đóng BHXH: Đây là căn cứ quan trọng. Đóng BHXH trên mức lương càng cao thì lương hưu càng lớn.
• Hệ số trượt giá: Hằng năm, Nhà nước đều quy định mức điều chỉnh tiền lương và thu nhập tháng đã đóng BHXH để đảm bảo giá trị thực tế của lương hưu.
• Tránh rút BHXH một lần: Việc rút BHXH một lần sẽ làm "đứt gãy" quá trình tham gia, khiến người lao động mất đi cơ hội hưởng lương hưu hoặc mức hưởng sẽ rất thấp.

Lời khuyên từ chuyên gia: Người lao động nên duy trì việc đóng BHXH liên tục và lâu dài. Nếu có điều kiện, việc tham gia BHXH tự nguyện để cộng dồn thời gian đóng cũng là một giải pháp thông minh để đạt được con số 30 năm (đối với nữ) hoặc 35 năm (đối với nam) nhằm hưởng trọn vẹn 75% lương hưu khi về già.