Trong bối cảnh tội phạm công nghệ cao ngày càng tinh vi, việc sử dụng tài khoản pháp nhân (tổ chức) để thực hiện các hành vi gian lận, lừa đảo đang trở thành một thách thức lớn đối với hệ thống tài chính. Nhằm ngăn chặn triệt để tình trạng này, Ngân hàng Nhà nước Việt Nam đã ban hành Thông tư 25/2025/TT-NHNN với những quy định mới đầy quyết liệt.

Mở rộng đối tượng kiểm soát: Không chỉ là cá nhân

Trước đây, theo quy định tại Thông tư 17/2024/TT-NHNN, các ngân hàng chủ yếu tập trung báo cáo các tài khoản cá nhân có dấu hiệu nghi ngờ. Tuy nhiên, thực tế cho thấy tội phạm thường lợi dụng kẽ hở bằng cách thành lập các doanh nghiệp "ma" hoặc mua lại pháp nhân để thực hiện các giao dịch bất chính với số tiền lớn.

Nhận diện được nguy cơ này, tại Điều 11 Thông tư 25/2025/TT-NHNN đã sửa đổi, bổ sung khoản 2 Điều 22 Thông tư 17/2024/TT-NHNN về việc cung cấp thông tin định kỳ.

Cơ chế báo cáo định kỳ và trách nhiệm của ngân hàng

Theo quy định mới, định kỳ trước ngày 10 hàng tháng, các ngân hàng và chi nhánh ngân hàng nước ngoài phải cung cấp thông tin về các tài khoản nghi ngờ liên quan đến gian lận, lừa đảo, vi phạm pháp luật. Điểm mới đáng chú ý nhất là việc bổ sung Phụ lục 03 - Danh sách khách hàng tổ chức mở và sử dụng tài khoản thanh toán nghi ngờ.

Cụ thể, việc cung cấp thông tin bao gồm:
- Phụ lục 02: Danh sách khách hàng cá nhân nghi ngờ.
- Phụ lục 03: Danh sách khách hàng tổ chức nghi ngờ (Bổ sung mới).

Việc báo cáo được thực hiện hoàn toàn qua phương tiện điện tử, đảm bảo tính kịp thời và bảo mật. Các ngân hàng phải chịu trách nhiệm hoàn toàn về tính trung thực và chính xác của dữ liệu cung cấp. Nếu có bất kỳ thay đổi nào về thông tin đã báo cáo, ngân hàng phải cập nhật ngay lập tức cho Ngân hàng Nhà nước.

Lời khuyên cho các doanh nghiệp và tổ chức

Quy định mới này không nhằm gây khó khăn cho các doanh nghiệp hoạt động chân chính, mà là lá chắn bảo vệ môi trường kinh doanh lành mạnh. Tuy nhiên, để tránh rơi vào danh sách "nghi ngờ", các tổ chức cần lưu ý:

• Đảm bảo các giao dịch tài chính có đầy đủ chứng từ, hóa đơn hợp lệ.
• Thực hiện nghiêm túc các quy định về phòng chống rửa tiền.
• Kịp thời thông báo cho ngân hàng nếu phát hiện tài khoản có những giao dịch bất thường hoặc bị xâm nhập trái phép.

Với sự vào cuộc quyết liệt của Ngân hàng Nhà nước, các tài khoản tổ chức nghi ngờ gian lận sẽ sớm bị đưa vào tầm ngắm, góp phần làm minh bạch hóa thị trường tài chính Việt Nam.