Thuê, cho mượn hoặc mua bán tài khoản ngân hàng tưởng chừng chỉ là giao dịch nhỏ mang lại lợi ích kinh tế trước mắt nhưng lại chứa đựng nguy cơ pháp lý đặc biệt nghiêm trọng. Chủ tài khoản có thể bị xử phạt hành chính tới 200 triệu đồng hoặc chịu trách nhiệm hình sự với mức án lên đến 7 năm tù.