Hệ thống pháp luật

Điều 6 Thông tư 13/2018/TT-NHNN quy định về hệ thống kiểm soát nội bộ của ngân hàng thương mại, chi nhánh ngân hàng nước ngoài do Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam ban hành

Điều 6. Lưu trữ hồ sơ, tài liệu về hệ thống kiểm soát nội bộ

1. Ngân hàng thương mại, chi nhánh ngân hàng nước ngoài có quy định nội bộ về việc quản lý, lưu trữ các hồ sơ, tài liệu về hệ thống kiểm soát nội bộ.

2. Việc quản lý, lưu trữ hồ sơ, tài liệu về hệ thống kiểm soát nội bộ của ngân hàng thương mại, chi nhánh ngân hàng nước ngoài đảm bảo:

a) Tuân thủ quy định của pháp luật và quy định của Ngân hàng Nhà nước về thời hạn bảo quản hồ sơ, tài liệu lưu trữ trong ngành ngân hàng;

b) Lưu trữ đầy đủ để cung cấp theo yêu cầu của kiểm toán nội bộ, tổ chức kiểm toán độc lập, cơ quan có thẩm quyền trong quá trình kiểm toán nội bộ, kiểm toán độc lập, kiểm tra, thanh tra, giám sát.

Thông tư 13/2018/TT-NHNN quy định về hệ thống kiểm soát nội bộ của ngân hàng thương mại, chi nhánh ngân hàng nước ngoài do Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam ban hành

  • Số hiệu: 13/2018/TT-NHNN
  • Loại văn bản: Thông tư
  • Ngày ban hành: 18/05/2018
  • Nơi ban hành: Quốc hội
  • Người ký: Nguyễn Đồng Tiến
  • Ngày công báo: 17/06/2018
  • Số công báo: Từ số 711 đến số 712
  • Ngày hiệu lực: 01/01/2019
  • Tình trạng hiệu lực: Kiểm tra
MỤC LỤC VĂN BẢN
CHƯƠNG 1: QUY ĐỊNH CHUNG
CHƯƠNG 2: GIÁM SÁT CỦA QUẢN LÝ CẤP CAO
CHƯƠNG 3: KIỂM SOÁT NỘI BỘ
CHƯƠNG 4: QUẢN LÝ RỦI RO
Mục 1: QUY ĐỊNH CHUNG VỀ QUẢN LÝ RỦI RO
Mục 2: QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG
Mục 3: QUẢN LÝ RỦI RO THỊ TRƯỜNG
Mục 4: QUẢN LÝ RỦI RO HOẠT ĐỘNG
Mục 5: QUẢN LÝ RỦI RO THANH KHOẢN
Mục 6: QUẢN LÝ RỦI RO TẬP TRUNG
Mục 7: QUẢN LÝ RỦI RO LÃI SUẤT TRÊN SỔ NGÂN HÀNG
CHƯƠNG 5: ĐÁNH GIÁ NỘI BỘ VỀ MỨC ĐỦ VỐN
CHƯƠNG 6: KIỂM TOÁN NỘI BỘ
CHƯƠNG 7: ĐIỀU KHOẢN THI HÀNH
MỤC LỤC VĂN BẢN
HIỂN THỊ DANH SÁCH