Điều 16 Thông tư 14/2023/TT-NHNN quy định về hệ thống kiểm soát nội bộ của tổ chức tín dụng phi ngân hàng do Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam ban hành
Điều 16. Bộ phận tuân thủ
Tùy theo quy mô, điều kiện và mức độ phức tạp của hoạt động kinh doanh, tổ chức tín dụng phi ngân hàng quyết định cơ cấu tổ chức của Bộ phận tuân thủ, đảm bảo thực hiện tối thiểu các chức năng sau:
1. Giúp Tổng giám đốc (Giám đốc) trong việc:
a) Thực hiện đánh giá nội dung quy định tại điểm c khoản 2 Điều 4 Thông tư này;
b) Báo cáo Hội đồng quản trị, Hội đồng thành viên, Ban kiểm soát các vi phạm nghiêm trọng trong việc tuân thủ quy định của pháp luật, thay đổi quy định liên quan của pháp luật theo quy định nội bộ của tổ chức tín dụng phi ngân hàng;
c) Rà soát, đánh giá quy định về nhiệm vụ, quyền hạn của Bộ phận tuân thủ để trình Tổng giám đốc (Giám đốc) sửa đổi, bổ sung nếu cần thiết.
2. Báo cáo định kỳ, đột xuất cho Tổng giám đốc (Giám đốc) về tình hình tuân thủ quy định của pháp luật; báo cáo Tổng giám đốc (Giám đốc), thông báo cho các bộ phận liên quan về thay đổi quy định liên quan của pháp luật theo quy định nội bộ của tổ chức tín dụng phi ngân hàng.
3. Hỗ trợ các bộ phận liên quan trong việc xây dựng, rà soát quy định nội bộ đảm bảo tuân thủ quy định của pháp luật; xử lý các vướng mắc về việc tuân thủ quy định của pháp luật theo quy định nội bộ của tổ chức tín dụng phi ngân hàng.
Thông tư 14/2023/TT-NHNN quy định về hệ thống kiểm soát nội bộ của tổ chức tín dụng phi ngân hàng do Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam ban hành
- Số hiệu: 14/2023/TT-NHNN
- Loại văn bản: Thông tư
- Ngày ban hành: 20/11/2023
- Nơi ban hành: Quốc hội
- Người ký: Đoàn Thái Sơn
- Ngày công báo: 27/11/2023
- Số công báo: Từ số 1207 đến số 1208
- Ngày hiệu lực: 01/10/2024
- Tình trạng hiệu lực: Kiểm tra
- Điều 1. Phạm vi điều chỉnh
- Điều 2. Đối tượng áp dụng
- Điều 3. Giải thích từ ngữ
- Điều 4. Yêu cầu đối với hệ thống kiểm soát nội bộ
- Điều 5. Lưu trữ hồ sơ, tài liệu về hệ thống kiểm soát nội bộ
- Điều 6. Báo cáo Ngân hàng Nhà nước về hệ thống kiểm soát nội bộ
- Điều 7. Báo cáo nội bộ về hệ thống kiểm soát nội bộ
- Điều 8. Yêu cầu đối với giám sát của quản lý cấp cao
- Điều 9. Cơ cấu tổ chức giám sát của quản lý cấp cao của tổ chức tín dụng phi ngân hàng
- Điều 10. Giám sát của quản lý cấp cao đối với kiểm soát nội bộ
- Điều 11. Giám sát của quản lý cấp cao đối với quản lý rủi ro
- Điều 12. Giám sát của quản lý cấp cao đối với kiểm toán nội bộ
- Điều 13. Yêu cầu của kiểm soát nội bộ
- Điều 14. Hoạt động kiểm soát
- Điều 15. Hoạt động kiểm soát đối với hoạt động cấp tín dụng
- Điều 16. Bộ phận tuân thủ
- Điều 17. Hệ thống thông tin quản lý và cơ chế trao đổi thông tin
- Điều 19. Yêu cầu, chiến lược quản lý rủi ro tín dụng
- Điều 20. Hạn mức rủi ro tín dụng
- Điều 21. Theo dõi và kiểm soát rủi ro tín dụng
- Điều 22. Thẩm định cấp tín dụng
- Điều 23. Phê duyệt quyết định có rủi ro tín dụng
- Điều 24. Quản lý tín dụng
- Điều 25. Yêu cầu về quản lý rủi ro hoạt động
- Điều 26. Nhận dạng, theo dõi và kiểm soát rủi ro hoạt động
- Điều 27. Quản lý rủi ro hoạt động đối với hoạt động thuê ngoài
- Điều 28. Quản lý rủi ro hoạt động trong ứng dụng công nghệ
- Điều 29. Mua bảo hiểm để giảm thiểu tổn thất rủi ro hoạt động
- Điều 30. Nguyên tắc kiểm toán nội bộ
- Điều 31. Cơ chế phối hợp
- Điều 32. Tiêu chuẩn đối với thành viên Ban kiểm soát, kiểm toán viên nội bộ
- Điều 33. Chuẩn mực đạo đức nghề nghiệp của thành viên Ban kiểm soát, kiểm toán viên nội bộ
- Điều 34. Cơ cấu tổ chức, nhiệm vụ, quyền hạn, trách nhiệm của bộ phận kiểm toán nội bộ
- Điều 35. Quy định nội bộ của Ban kiểm soát
- Điều 36. Kế hoạch kiểm toán nội bộ
- Điều 37. Nội dung kiểm toán nội bộ