NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC ********	CỘNG HOÀ XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM Độc lập - Tự do - Hạnh phúc ********
Số: 04/2001/TT-NHNN	Hà Nội, ngày 18 tháng 5 năm 2001

THÔNG TƯ

CỦA NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM SỐ 04/2001/TT-NHNN NGÀY 18 THÁNG 5 NĂM 2001HƯỚNG DẪN VỀ QUẢN LÝ NGOẠI HỐI ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP CÓ VỐN ĐẦU TƯ NƯỚC NGOÀI VÀ BÊN NƯỚC NGOÀI THAM GIA HỢP ĐỒNG HỢP TÁC KINH DOANH

Thực hiện Điều 125 Nghị định số 24/2000/NĐ-CP ngày 31/7/2000 của Chính phủ quy định chi tiết thi hành Luật Đầu tư nước ngoài tại Việt Nam, Ngân hàng Nhà nước hướng dẫn cụ thể về quản lý ngoại hối đối với doanh nghiệp có vốn đầu tư nước ngoài và bên nước ngoài tham gia hợp đồng hợp tác kinh doanh như sau:

I. ĐỐI TƯỢNG VÀ PHẠM VI ĐIỀU CHỈNH

1. Thông tư này áp dụng đối với các tổ chức được phép hoạt động sản xuất, kinh doanh tại Việt Nam theo quy định của Luật đầu tư nước ngoài tại Việt Nam bao gồm:

1.1. Doanh nghiệp 100% vốn nước ngoài, doanh nghiệp liên doanh với nước ngoài (sau đây gọi là Doanh nghiệp có vốn đầu tư nước ngoài);

1.2. Bên nước ngoài tham gia hợp đồng hợp tác kinh doanh (sau đây gọi là Bên hợp doanh nước ngoài).

Cá nhân nước ngoài làm việc tại Doanh nghiệp có vốn đầu tư nước ngoài, dự án Hợp đồng hợp tác kinh doanh có ngoại hối và hoạt động ngoại hối phải thực hiện theo các quy định tại Mục II Chương I và Chương III Phần thứ Hai Thông tư số 01/1999/TT-NHNN7 ngày 16/4/1999 của Ngân hàng Nhà nước hướng dẫn thi hành Nghị định số 63/1998/NĐ-CP ngày 17/8/1998 của Chính phủ về Quản lý ngoại hối.

2. Doanh nghiệp có vốn đầu tư nước ngoài, Bên hợp doanh nước ngoài khi thực hiện các giao dịch có liên quan đến ngoại hối, gồm: Mở và sử dụng tài khoản tại ngân hàng trong và ngoài nước; Chuyển đổi ngoại tệ; Chuyển vốn vào và ra khỏi Việt Nam; Chuyển lợi nhuận ra nước ngoài; Tỷ giá; Thông tin báo cáo, phải chấp hành đúng các quy định của Thông tư này và các quy định khác về quản lý ngoại hối hiện hành của Việt Nam.

Hoạt động ngoại hối của các Tổ chức tín dụng, Quĩ Đầu tư có vốn đầu tư nước ngoài và các hình thức đầu tư gián tiếp không thuộc phạm vi điều chỉnh của Thông tư này.

II. MỞ VÀ SỬ DỤNG TÀI KHOẢN Ở NGÂN HÀNG HOẠT ĐỘNG TẠI VIỆT NAM

3. Mở và sử dụng tài khoản tiền gửi vốn chuyên dùng bằng ngoại tệ:

3.1.Doanh nghiệp có vốn đầu tư nước ngoài và Bên hợp doanh nước ngoài phải mở tài khoản tiền gửi vốn chuyên dùng bằng ngoại tệ tại một Ngân hàng được phép kinh doanh ngoại hối (sau đây gọi là Ngân hàng được phép) để thực hiện các giao dịch chuyển vốn của nhà đầu tư nước ngoài, bao gồm:

a. Vốn pháp định hoặc vốn thực hiện Hợp đồng hợp tác kinh doanh của Nhà đầu tư nước ngoài chuyển vào và ra khỏi Việt Nam;

b. Tiền gốc của các khoản vay nước ngoài trung và dài hạn chuyển vào và ra khỏi Việt Nam;

c. Lãi và phí của khoản vay nước ngoài trung và dài hạn chuyển ra khỏi Việt Nam để trả nợ nước ngoài;

d. Lợi nhuận và các khoản thu nhập hợp pháp của Nhà đầu tư nước ngoài chuyển ra khỏi Việt Nam;

e. Các khoản vốn rút ra để chuyển vào tài khoản tiền gửi ngoại tệ của doanh nghiệp có vốn đầu tư nước ngoài hoặc bên nước ngoài hợp doanh;

f. Các khoản vốn gửi vào từ tài khoản tiền gửi ngoại tệ của doanh nghiệp có vốn đầu tư nước ngoài hoặc bên nước ngoài hợp doanh.

3.2. Trường hợp đặc biệt, theo yêu cầu của bên cho vay nước ngoài, Doanh nghiệp có vốn đầu tư nước ngoài và Bên hợp doanh nước ngoài được phép mở thêm tài khoản để tiếp nhận vốn vay và trả nợ khoản vay nước ngoài (ngoài tài khoản tiền gửi vốn chuyên dùng ngoại tệ quy định tại Điểm 3.1 nêu trên) tại các Ngân hàng được phép.

4. Mở và sử dụng tài khoản tiền gửi ngoại tệ:

Doanh nghiệp có vốn đầu tư nước ngoài và Bên hợp doanh nước ngoài được mở và sử dụng tài khoản tiền gửi ngoại tệ tại các Ngân hàng được phép để phục vụ cho hoạt động của mình. Việc mở và sử dụng tài khoản tiền gửi ngoại tệ được thực hiện theo quy định tại Mục I Chương I Phần thứ hai Thông tư số 01/1999/TT-NHNN7 ngày 16/4/1999 của Ngân hàng Nhà nước hướng dẫn thi hành Nghị định số 63/1998/NĐ-CP ngày 17/8/1998 của Chính phủ về Quản lý ngoại hối.

Mọi khoản thu, chi bằng ngoại tệ của Doanh nghiệp có vốn đầu tư nước ngoài và Bên hợp doanh nước ngoài đều phải thực hiện thông qua các tài khoản của mình mở ở Ngân hàng được phép, chấp hành các quy định tại Thông tư này và các quy định về quản lý ngoại hối hiện hành.

5. Mở và sử dụng tài khoản tiền đồng Việt Nam:

Doanh nghiệp có vốn đầu tư nước ngoài, Bên hợp doanh nước ngoài hoạt động tại Việt Nam được mở tài khoản tiền gửi bằng đồng Việt Nam tại các ngân hàng. Việc mở và sử dụng tài khoản tiền gửi bằng đồng Việt Nam thực hiện theo quy định của Ngân hàng Nhà nước và theo hướng dẫn của Ngân hàng nơi Doanh nghiệp có vốn đầu tư nước ngoài, Bên hợp doanh nước ngoài mở tài khoản.

III. MỞ VÀ SỬ DỤNG TÀI KHOẢN NGOẠI TỆ Ở NƯỚC NGOÀI

6. Doanh nghiệp có vốn đầu tư nước ngoài được mở tài khoản tại các ngân hàng ở nước ngoài để thực hiện các khoản vay vốn trung và dài hạn nước ngoài theo quy định tại Điểm 2 Mục I Chương V Phần thứ Hai Thông tư số 01/1999/TT-NHNN7 ngày 16/4/1999 của Ngân hàng Nhà nước hướng dẫn thi hành Nghị định số 63/1998/NĐ-CP ngày 17/8/1998 của Chính phủ về Quản lý ngoại hối.

7. Ngoài việc mở tài khoản theo quy định tại Điểm 6 của Thông tư này, trong trường hợp đặc biệt, Doanh nghiệp có vốn đầu tư nước ngoài được Ngân hàng Nhà nước cho phép mở tài khoản ở nước ngoài để phục vụ các mục đích khác trên cơ sở các điều kiện sau:

7.1. Doanh nghiệp thuộc diện đầu tư đặc biệt quan trọng theo chương trình của Chính phủ;

7.2. Doanh nghiệp đầu tư dưới hình thức BOT, BTO, BT cần mở tài khoản ở nước ngoài để thực hiện các cam kết của mình;

7.3. Doanh nghiệp đầu tư trong các ngành Hàng không, Hàng hải, Bưu điện, Bảo hiểm, Du lịch có hoạt động kinh doanh quốc tế cần mở tài khoản ở nước ngoài để thực hiện thanh toán bù trừ theo thông lệ quốc tế;

7.4. Các doanh nghiệp được phép mở chi nhánh hoặc văn phòng đại diện ở nước ngoài cần mở tài khoản để phục vụ cho hoạt động của chi nhánh hoặc văn phòng đại diện ở nước ngoài;

8. Đối với các trường hợp khác ngoài quy định tại Điểm 7 của Thông tư này, căn cứ nhu cầu và sự cần thiết mở tài khoản ở nước ngoài, Thống đốc Ngân hàng Nhà nước sẽ xem xét quyết định.

9. Thống đốc Ngân hàng Nhà nước quy định cụ thể về mục đích, thời hạn sử dụng và số dư ngoại tệ trên tài khoản tại Quyết định cho phép mở và sử dụng tài khoản ngoại tệ ở nước ngoài đối với từng trường hợp (Mẫu số 8).

10. Hồ sơ xin mở tài khoản ở nước ngoài: Các đối tượng quy định tại Điểm 7, 8 của Thông tư này muốn mở tài khoản ở nước ngoài phải gửi hồ sơ đến Ngân hàng Nhà nước ( Vụ Quản lý ngoại hối ). Hồ sơ gồm:

10.1. Đơn xin cấp giấy phép mở và sử dụng tài khoản ở nước ngoài (Mẫu số 1);

10.2. Văn bản giải trình sự cần thiết mở tài khoản ở nước ngoài;

11.3. Bản sao Giấy phép đầu tư có công chứng;

10.4. Dự kiến kế hoạch thu chi ngoại tệ hàng tháng của tài khoản mở ở nước ngoài.

Trong phạm vi 15 (mười lăm) ngày làm việc kể từ ngày nhận đủ hồ sơ hợp lệ, Ngân hàng Nhà nước có trách nhiệm xem xét để quyết định cho phép hay không cho phép Doanh nghiệp mở tài khoản ở nước ngoài. Trường hợp không cho phép mở tài khoản ở nước ngoài thì phải nêu rõ lý do.

11. Các dự án đầu tư thuộc đối tượng của Luật dầu khí được mở tài khoản ở nước ngoài theo quy định của Luật dầu khí và chậm nhất, sau 15 ngày kể từ ngày mở tài khoản ở nước ngoài phải thực hiện đăng ký tài khoản với Ngân hàng Nhà nước - Vụ Quản lý ngoại hối (Mẫu số 2).

IV. CHUYỂN ĐỔI NGOẠI TỆ

12. Doanh nghiệp có vốn đầu tư nước ngoài và Bên hợp doanh nước ngoài được mua ngoại tệ tại các Ngân hàng được phép để đáp ứng cho các giao dịch sau đây:

12.1. Giao dịch vãng lai quy định tại Phụ lục 3 Thông tư số 01/1999/TT-NHNN7 ngày 16/4/1999 hướng dẫn thi hành Nghị định số 63/1998/NĐ-CP ngày 17/8/1998 của Chính phủ về Quản lý ngoại hối;

12.2. Các giao dịch được phép khác, bao gồm:

a. Trả nợ gốc, lãi, phí đối với khoản vay nước ngoài ngắn hạn (nếu các điều kiện khoản vay phù hợp với quy định của Thống đốc Ngân hàng Nhà nước về việc vay và trả nợ nước ngoài của các doanh nghiệp);

b. Trả nợ gốc, lãi, phí đối với khoản vay nước ngoài trung và dài hạn đã đăng ký với Ngân hàng Nhà nước;

c. Trả nợ gốc, lãi, phí khoản vay ngoại tệ tại các Ngân hàng được phép hoạt động ở Việt Nam;

d. Chuyển vốn pháp định, vốn tái đầu tư hoặc vốn thực hiện hợp đồng hợp tác kinh doanh ra nước ngoài khi chấm dứt hoạt động do hết thời hạn hoạt động hoặc giải thể trước hạn (kể cả trường hợp chuyển nhượng vốn).

13. Đối với Doanh nghiệp có vốn đầu tư nước ngoài và Bên hợp doanh nước ngoài thuộc các dự án đặc biệt quan trọng đầu tư theo chương trình của Chính phủ, căn cứ quyết định của Thủ tướng Chính phủ và quy định tại Giấy phép đầu tư về việc bảo đảm cân đối ngoại tệ đối với từng dự án, các Ngân hàng được phép đáp ứng cân đối ngoại tệ cho Doanh nghiệp có vốn đầu tư nước ngoài và Bên hợp doanh nước ngoài. Trường hợp không có đủ ngoại tệ để đáp ứng nhu cầu chuyển đổi, Ngân hàng được phép báo cáo Ngân hàng nhà nước (Vụ Quản lý ngoại hối) để Ngân hàng Nhà nước đáp ứng ngoại tệ theo Quyết định của Thủ tướng Chính phủ.

14. Đối với Doanh nghiệp có vốn đầu tư nước ngoài và Bên hợp doanh nước ngoài thuộc các dự án xây dựng công trình kết cấu hạ tầng và một số dự án quan trọng khác, trong trường hợp các Ngân hàng được phép có khó khăn, không đáp ứng đủ nhu cầu chuyển đổi ngoại tệ, Ngân hàng được phép phải báo cáo Ngân hàng Nhà nước (Vụ Quản lý ngoại hối) để Ngân hàng Nhà nước xem xét trình Chính phủ quyết định việc hỗ trợ ngoại tệ.

V. CHUYỂN VỐN VÀO, RA KHỎI VIỆT NAM

15. Doanh nghiệp có vốn đầu tư nước ngoài, Bên hợp doanh nước ngoài phải góp vốn đầu tư theo đúng tiến độ được ghi trong Hợp đồng liên doanh, Điều lệ của Doanh nghiệp hoặc Hợp đồng hợp tác kinh doanh do cơ quan có thẩm quyền phê duyệt.

16. Doanh nghiệp có vốn đầu tư nước ngoài và Bên hợp doanh nước ngoài có nguồn thu ngoại tệ từ các giao dịch vãng lai ở nước ngoài phải chuyển về nước vào tài khoản tiền gửi ngoại tệ của mình mở tại các Ngân hàng được phép. Việc thực hiện nghĩa vụ bán ngoại tệ của Doanh nghiệp có vốn đầu tư nước ngoài, Bên hợp doanh nước ngoài theo quy định của Thủ tướng Chính phủ trong từng thời kỳ.

17. Nhà đầu tư nước ngoài được chuyển lợi nhuận thu được từ hoạt động kinh doanh, khoản thu được chia, thu nhập do cung ứng dịch vụ và chuyển giao công nghệ, các khoản tiền và tài sản khác thuộc quyền sở hữu hợp pháp của mình ra nước ngoài sau khi đã hoàn thành nghĩa vụ tài chính với Nhà nước Việt Nam.

Khi chấm dứt hoạt động hoặc giải thể Doanh nghiệp, Nhà đầu tư nước ngoài được chuyển vốn pháp định, vốn tái đầu tư, vốn thực hiện Hợp đồng hợp tác kinh doanh và tài sản thuộc sở hữu hợp pháp ra nước ngoài. Trường hợp số tiền chuyển ra nước ngoài cao hơn số vốn ban đầu và vốn tái đầu tư, thì số tiền đó chỉ được chuyển ra nước ngoài sau khi được cơ quan cấp Giấy phép đầu tư chuẩn y.

Doanh nghiệp có vốn đầu tư nước ngoài, bên hợp doanh nước ngoài được chuyển ngoại tệ ra nước ngoài để trả nợ nước ngoài, bao gồm gốc, lãi, phí theo các quy định của Chính phủ và của Ngân hàng Nhà nước về vay và trả nợ nước ngoài.

18. Tuỳ theo từng mục đích sử dụng ngoại tệ, khi mua, chuyển ngoại tệ ra nước ngoài, Doanh nghiệp có vốn đầu tư nước ngoài và Bên hợp doanh nước ngoài phải xuất trình với Ngân hàng được phép Giấy phép đầu tư và các tài liệu chứng minh mục đích của việc sử dụng ngoại tệ nêu dưới đây:

18.1. Ngoại tệ để nhập khẩu nguyên, vật liệu, phụ tùng thay thế: Giấy phép nhập khẩu (nếu có), Hợp đồng thương mại; Các chứng từ chứng minh việc giao hàng hoặc việc thực hiện Hợp đồng thương mại;

18.2. Ngoại tệ để thanh toán tiền dịch vụ với nước ngoài: Hợp đồng dịch vụ với nước ngoài và các chứng từ chứng minh Hợp đồng dịch vụ đã thực hiện;

18.3. Ngoại tệ để chuyển lợi nhuận và thu nhập hợp pháp ra nước ngoài: Biên bản của Hội đồng Quản trị (hoặc Ban Quản lý dự án đối với Hợp đồng hợp tác kinh doanh) về việc phân chia lợi nhuận (hoặc chia doanh thu đối với Hợp đồng hợp tác kinh doanh); Văn bản của Cơ quan thuế có thẩm quyền xác nhận đã hoàn thành nghĩa vụ tài chính đối với Nhà nước Việt Nam;

Trường hợp được cơ quan thuế có thẩm quyền chấp thuận bằng văn bản, Doanh nghiệp có vốn đầu tư nước ngoài và Bên hợp doanh nước ngoài được chuyển lợi nhuận hoặc doanh thu được chia ra nước ngoài làm nhiều đợt trong năm.

18.4. Ngoại tệ để chuyển tiền lương và thu nhập hợp pháp của cá nhân nước ngoài làm việc trong doanh nghiệp có vốn đầu tư nước ngoài và hợp đồng hợp tác kinh doanh ra nước ngoài: Văn bản xác nhận của Doanh nghiệp có vốn đầu tư nước ngoài hoặc Bên hợp doanh nước ngoài về số tiền được chuyển ra nước ngoài (tổng thu nhập hợp pháp trừ số tiền thực hiện nghĩa vụ tài chính và số tiền đã chi tiêu tại Việt Nam); Văn bản của cơ quan thuế có thẩm quyền xác nhận đã hoàn thành nghĩa vụ tài chính đối với Nhà nước Việt Nam.

18.5. Ngoại tệ để trả gốc, lãi, phí khoản vay: Hợp đồng vay ngoại tệ (hoặc Giấy nhận nợ), Lịch trả nợ; Đối với khoản vay nước ngoài trung - dài hạn, ngoài các tài liệu nêu trên phải có văn bản xác nhận của Ngân hàng Nhà nước về đăng ký khoản vay;

18.6. Ngoại tệ để chuyển vốn pháp định, vốn tái đầu tư hoặc vốn thực hiện Hợp đồng hợp tác kinh doanh ra nước ngoài khi kết thúc hoạt động hoặc giải thể trước hạn: Quyết định giải thể Doanh nghiệp có vốn đầu tư nước ngoài; Quyết định chấm dứt hiệu lực của Hợp đồng hợp tác kinh doanh kèm theo Báo cáo kết quả thanh lý Doanh nghiệp hoặc Hợp đồng hợp tác kinh doanh; Văn bản của Cơ quan thuế có thẩm quyền xác nhận đã hoàn thành nghĩa vụ tài chính với Nhà nước Việt Nam;

Đối với trường hợp bên nước ngoài chuyển nhượng vốn cho đối tác khác, khi mua, chuyển ngoại tệ ra nước ngoài phải xuất trình: Hợp đồng chuyển nhượng vốn đã được đăng ký có xác nhận của cơ quan có thẩm quyền; Văn bản của Cơ quan thuế có thẩm quyền xác nhận đã hoàn thành nghĩa vụ tài chính với Nhà nước Việt Nam (nếu việc chuyển nhượng vốn có phát sinh lợi nhuận);

18.7. Đối với việc mua và sử dụng ngoại tệ phục vụ các giao dịch vãng lai khác, căn cứ từng trường hợp cụ thể, Ngân hàng được phép yêu cầu doanh nghiệp có vốn đầu tư nước ngoài và bên nước ngoài hợp doanh xuất trình các chứng từ cần thiết để chứng minh tính hợp pháp của các giao dịch vãng lai đó.

19. Tài liệu cần thiết nêu tại Điểm 18 nói trên là bản chính hoặc bản sao có chữ ký và dấu xác nhận của Tổng giám đốc (Giám đốc) Doanh nghiệp có vốn đầu tư nước ngoài, đại diện Bên hợp doanh nước ngoài hoặc người được uỷ quyền hợp pháp. Trường hợp cần thiết, Ngân hàng được phép có quyền kiểm tra văn bản chính để đảm bảo tính chính xác của các loại tài liệu xuất trình.

20. Các Ngân hàng được phép chỉ được bán ngoại tệ cho Doanh nghiệp có vốn đầu tư nước ngoài và Bên hợp doanh nước ngoài để thanh toán trực tiếp cho nước ngoài và các trường hợp thanh toán trong nước được phép (không được bán ngoại tệ để giữ lại trên tài khoản của Doanh nghiệp có vốn đầu tư nước ngoài và Bên hợp doanh nước ngoài). Riêng trường hợp bán ngoại tệ để sử dụng vào các mục đích nêu dưới đây thì phải chuyển qua tài khoản tiền gửi vốn chuyên dùng bằng ngoại tệ (hoặc tài khoản được mở thêm để tiếp nhận và trả nợ vay nước ngoài):

20.1. Để chuyển vốn đầu tư, vốn tái đầu tư của Nhà đầu tư nước ngoài ra nước ngoài;

20.2. Để chuyển lợi nhuận và thu nhập hợp pháp của Nhà đầu tư nước ngoài ra nước ngoài;

20.3. Để chuyển trả nợ gốc, lãi, phí khoản vay nước ngoài trung và dài hạn ra nước ngoài.

Thời hạn từ khi doanh nghiệp có vốn đầu tư nước ngoài và bên hợp doanh nước ngoài mua ngoại tệ chuyển vào tài khoản tiền gửi vốn chuyên dùng ngoại tệ đến khi chuyển ra thanh toán cho nước ngoài tối đa không quá 5 ngày làm việc.

VI. TỶ GIÁ

21. Việc qui đổi đồng đô la Mỹ và đồng Việt Nam để góp vốn pháp định, vốn thực hiện Hợp đồng hợp tác kinh doanh được áp dụng theo tỷ giá giao dịch bình quân trên thị trường ngoại tệ liên ngân hàng giữa đồng Việt Nam và đồng đô la Mỹ do Ngân hàng Nhà nước công bố tại thời điểm góp vốn.

22. Việc mua, bán các loại ngoại tệ liên quan đến hoạt động kinh doanh của Doanh nghiệp có vốn đầu tư nước ngoài và Bên hợp doanh nước ngoài được thực hiện theo tỷ giá mua - bán của Ngân hàng được phép tại thời điểm giao dịch.

VII. THÔNG TIN BÁO CÁO VÀ XỬ LÝ VI PHẠM

23. Hàng năm, chậm nhất vào ngày 15/1 (đối với báo cáo năm) và 15/7 (đối với báo cáo 6 tháng đầu năm), Doanh nghiệp có vốn đầu tư nước ngoài và Bên hợp doanh nước ngoài phải báo cáo Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (Vụ Quản lý ngoại hối) và Chi nhánh ngân hàng Nhà nước tỉnh, thành phố trên địa bàn về tình hình thực hiện vốn đầu tư (Mẫu số 3).

24. Hàng năm, chậm nhất vào ngày 30/1 (đối với báo cáo năm) và 30/7 (đối với báo cáo 6 tháng đầu năm), chi nhánh Ngân hàng Nhà nước tỉnh, thành phố báo cáo Ngân hàng Nhà nước (Vụ Quản lý ngoại hối) về tình hình thực hiện vốn đầu tư của các Doanh nghiệp có vốn đầu tư nước ngoài và Bên hợp doanh nước ngoài trên địa bàn (Mẫu số 4).

25. Hàng năm chậm nhất vào ngày 15/1 (đối với báo cáo năm) và 15/7 (đối với báo cáo 6 tháng đầu năm), Doanh nghiệp có vốn đầu tư nước ngoài được phép mở tài khoản ở nước ngoài theo quy định tại Mục III Thông tư này phải báo cáo Ngân hàng Nhà nước (Vụ Quản lý ngoại hối) tình hình sử dụng của các tài khoản được phép mở ở nước ngoài (Mẫu số 5).

26. Hàng quí, chậm nhất vào ngày 10 của tháng đầu quí sau, các Ngân hàng được phép (Trụ sở chính) phải báo cáo Ngân hàng Nhà nước (Vụ Quản lý ngoại hối): Tình hình bán ngoại tệ cho các Doanh nghiệp có vốn đầu tư nước ngoài và Bên hợp doanh nước ngoài (Mẫu số 6); Tình hình hoạt động tài khoản tiền gửi vốn chuyên dùng ngoại tệ và tài khoản tiếp nhận, trả nợ khoản vay nước ngoài (nếu có) của Doanh nghiệp có vốn đầu tư nước ngoài và Bên hợp doanh nước ngoài (Mẫu số 7).

27. Doanh nghiệp có vốn đầu tư nước ngoài, Bên hợp doanh nước ngoài, các Ngân hàng được phép nếu vi phạm các quy định của Thông tư này, thì tuỳ theo mức độ vi phạm có thể bị xử phạt theo quy định tại Nghị định số 20/2000/NĐ-CP ngày 15/6/2000 của Chính phủ về xử phạt vi phạm hành chính trong lĩnh vực tiền tệ và hoạt động ngân hàng hoặc bị xử lý theo các quy định hiện hành khác của pháp luật.

VIII. ĐIỀU KHOẢN THI HÀNH

28. Thông tư này có hiệu lực thi hành sau 15 ngày kể từ ngày ký và thay thế Thông tư số 02/TT-NH7 ngày 28/06/1997 của Ngân hàng Nhà nước hướng dẫn về quản lý ngoại hối đối với doanh nghiệp có vốn đầu tư nước ngoài và bên nước ngoài tham gia hợp đồng hợp tác kinh doanh, Quyết định số 468/2000/QĐ-NHNN7 ngày 8/11/2000 của Thống đốc Ngân hàng Nhà nước về việc bán ngoại tệ cho Doanh nghiệp có vốn đầu tư nước ngoài và Bên nước ngoài tham gia Hợp đồng hợp tác kinh doanh.

29. Thủ trưởng các đơn vị trực thuộc Ngân hàng Nhà nước, Giám đốc Chi nhánh Ngân hàng Nhà nước các tỉnh, thành phố trực thuộc Trung ương, Chủ tịch Hội đồng quản trị, Tổng Giám đốc (Giám đốc) các Ngân hàng hoạt động tại Việt Nam, Tổng Giám đốc (Giám đốc) Doanh nghiệp có vốn đầu tư nước ngoài và Đại diện các bên tham gia hợp đồng hợp tác kinh doanh trong phạm vi nhiệm vụ, quyền hạn của mình chịu trách nhiệm tổ chức hướng dẫn, triển khai thực hiện Thông tư này.

Dương Thu Hương (Đã ký)

Mẫu số: 1

CỘNG HOÀ XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM
Độc lập - Tự do - Hạnh phúc

......, ngày....... tháng...... năm........

ĐƠN YÊU CẦU CẤP GIẤY PHÉP MỞ VÀ SỬ DỤNG TÀI KHOẢN NGOẠI TỆ Ở NƯỚC NGOÀI

Kính gửi: Ngân hàng Nhà nước Việt Nam - Vụ quản lý ngoại hối

Tên doanh nghiệp ......................................................................

Giấy phép đầu tư số:................cấp ngày............./.........../200....

Địa chỉ:......................................................................................

Điện thoại...................................... Fax.....................................

Hình thức đầu tư:

- Doanh nghiệp 100% vốn nước ngoài : €

- Doanh nghiệp liên doanh : €

Lĩnh vực hoạt động sản xuất - kinh doanh:...................

Vốn đầu tư :.......................

Trong đó: Vốn pháp định :.....................

Vốn vay :............

Công văn xác nhận đăng ký khoản vay nước ngoài của Ngân hàng Nhà nước số .......... ngày ............/............../...........

Đề nghị Ngân hàng Nhà nước xem xét và cấp giấy phép được mở tài khoản ngoại tệ ở nước ngoài.

Mục đích mở tài khoản ngoại tệ ở nước ngoài:.........................

Nơi mở tài khoản: Nước.......................... Ngân hàng...............

Thời gian sử dụng tài khoản ở nước ngoài:..............................

Chúng tôi cam kết thực hiện đúng các quy định về quản lý ngoại hối hiện hành của Việt Nam và các quy định trong Giấy phép cho mở tài khoản ngoại tệ ở nước ngoài của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam.

Tổng giám đốc (Giám đốc)
Doanh nghiệp có vốn đầu tư nước ngoài

Mẫu số: 2

CỘNG HOÀ XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM
Độc lập - Tự do - Hạnh phúc

......, ngày....... tháng...... năm........

ĐƠN ĐĂNG KÝ TÀI KHOẢN NGOẠI TỆ Ở NƯỚC NGOÀI
(Đối với các dự án đầu tư thuộc đối tượng của Luật dầu khí)

Kính gửi: Ngân hàng Nhà nước Việt Nam - Vụ quản lý ngoại hối

Tên doanh nghiệp.......................................................................

Giấy phép đầu tư số:................cấp ngày............./.........../200....

Địa chỉ:.......................................................................................

Điện thoại...................................... Fax......................................

Hình thức đầu tư:

- Doanh nghiệp 100% vốn nước ngoài : €

- Doanh nghiệp liên doanh : €

- Hợp đồng hợp tác kinh doanh : €

Vốn đầu tư :.......................

Trong đó: Vốn pháp định:....................

Bên Việt Nam:.......................

Bên nước ngoài:.....................

Chúng tôi đăng ký tài khoản mở tại nước ngoài với các nội dung sau:

Mục đích mở tài khoản ngoại tệ ở nước ngoài:.........................

Nơi mở tài khoản: Nước.......................... Ngân hàng...............

Thời gian sử dụng tài khoản ở nước ngoài:..............................

Đề nghị Ngân hàng Nhà nước xác nhận (..... tên doanh nghiệp mở tài khoản...) đã đăng ký tại Ngân hàng Nhà nước

Tổng giám đốc (Giám đốc) Doanh nghiệp
hoặc đại diện Bên hợp doanh nước ngoài

Tài liệu đính kèm:

- Bản sao có công chứng

Giấy phép đầu tư.

Mẫu số 3

BÁO CÁO TÌNH HÌNH THỰC HIỆN VỐN ĐẦU TƯ
(Báo cáo từ....../......./200... đến....../......./200...)

Kính gửi : Ngân hàng Nhà nước Việt Nam - Vụ quản lý ngoại hối

Đồng kính gửi: Chi nhánh Ngân hàng Nhà nước Tỉnh (Thành phố).....

Tên doanh nghiệp (hoặc bên hợp doanh nước ngoài)..........................

Địa chỉ:........................................... tại tỉnh (thành phố).....................

Giấy phép đầu tư số:........ngày cấp:....../......./năm..............................

Số Fax:.......... Số điện thoại:.............

Chủ đầu tư nước ngoài ( tên công ty-nước đăng ký thành lập ):..............

Thời hạn hoạt động sản xuất - kinh doanh: ............năm

Lĩnh vực hoạt động sản xuất - kinh doanh: .........................

Vốn đầu tư theo giấy phép đầu tư:.......................................

Vốn pháp định theo giấy phép đầu tư:.................................

Hình thức đầu tư

+ Doanh nghiệp Liên doanh : ă

+ Doanh nghiệp 100% vốn nước ngoài : ă

+ Hợp đồng Hợp tác kinh doanh (BCC) : ă

Tên Ngân hàng nơi Công ty mở tài khoản ngoại tệ: ..................

(Quy USD)

Chỉ tiêu	Kế hoạch năm báo cáo	Kỳ báo cáo		Lũy kế từ khi thực hiện dự án
		6 tháng đầu năm	Cả năm
I. Tổng vốn đầu tư A. Tổng vốn pháp định (1+ 2+3) 1. Giá trị vốn góp của bên Việt Nam - Quyền sử dụng đất - Nhà xưởng, máy móc thiết bị - Ngoại tệ - Tiền Việt Nam - Các hình thức khác (ghi rõ nội dung) 2. Giá trị vốn góp của bên nước ngoài: - Tiền ngoại tệ chuyển vào Việt Nam - Tiền Việt Nam - Máy móc thiết bị - Chuyển giao công nghệ kỹ thuật và bản quyền - Các hình thức góp vốn khác (ghi rõ nội dung) 3. Lợi nhuận để lại tái đầu tư B. Vốn vay: 1. Vay trung dài hạn nước ngoài 1.1 Vốn đã rút 1.2 Trả nợ a. Gốc: b. Lãi, phí: 1.3 Dư nợ = (1.1- 1.2a) 2. Vay ngắn hạn nước ngoài Dư nợ: 3. Vay trung dài hạn từ các Ngân hàng hoạt động tại Việt Nam 3.1. Vốn đã rút 3.2. Trả nợ a. Gốc b. Lãi, phí 3.3. Dư nợ = (3.1-3.2a) 4. Vay ngắn hạn từ các Ngân hàng hoạt động tại Việt Nam. Dư nợ: II. Lợi nhuận: 1. Lợi nhuận chuyển ra nước ngoài 2. Lợi nhuận để lại đầu tư cho các dự án khác tại Việt Nam III. Chuyển vốn pháp định ra nước ngoài:

Lưu ý:

- Thuyết minh rõ phần vốn không thực hiện được

- Trường hợp vay bằng đồng Việt Nam thì qui ra Đôla Mỹ tại thời điểm ký vay.

Lập biểu

Kiểm soát

......ngày...../......./200... Tổng giám đốc (Giám đốc) Doanh nghiệp hoặc đại diện Bên hợp doanh nước ngoài

Mẫu số 4

BÁO CÁO TÌNH HÌNH THỰC HIỆN VỐN ĐẦU TƯ
(Báo cáo từ ngày............. đến ngày...................)

Kính gửi : Ngân hàng Nhà nước Việt Nam - Vụ quản lý ngoại hối

Chi nhánh NHNN tỉnh, thành phố................................

Địa chỉ:............................................................................

Số điện thoại:................................. Số Fax:.....................

Tổng số doanh nghiệp có vốn đầu tư nước ngoài trên địa bàn:

Tổng số doanh nghiệp có vốn đầu tư nước ngoài không báo cáo:

Đơn vị : USD

Chỉ tiêu	Kế hoạch năm báo cáo	Kỳ báo cáo		Lũy kế từ khi thực hiện dự án
		6 tháng đầu năm	Cả năm
I. Tổng vốn đầu tư A. Tổng vốn pháp định (1+ 2+3) 1. Giá trị vốn góp của bên Việt Nam - Quyền sử dụng đất - Nhà xưởng, máy móc thiết bị - Ngoại tệ - Tiền Việt Nam - Các hình thức góp vốn khác (ghi rõ nội dung) 2. Giá trị vốn góp của bên nước ngoài: - Tiền ngoại tệ chuyển vào Việt Nam - Tiền Việt Nam - Máy móc thiết bị - Chuyển giao công nghệ kỹ thuật và bản quyền - Các hình thức góp vốn khác (ghi rõ nội dung) 3. Lợi nhuận để lại tái đầu tư B. Vốn vay: 1. Vay trung dài hạn nước ngoài 1.1 Vốn đã rút 1.2 Trả nợ a. Gốc: b. Lãi, phí: 1.3 Dư nợ = (1.1- 1.2a) 2. Vay ngắn hạn nước ngoài Dư nợ: 3. Vay trung dài hạn từ các Ngân hàng hoạt động tại Việt Nam 3.1. Vốn đã rút 3.2. Trả nợ a. Gốc b. Lãi, phí 3.3. Dư nợ = (3.1-3.2a) 4. Vay ngắn hạn từ các Ngân hàng hoạt động tại Việt Nam. Dư nợ: II. Lợi nhuận: 1. Lợi nhuận chuyển ra nước ngoài 2. Lợi nhuận để lại đầu tư cho các dự án khác tại Việt Nam III. Chuyển vốn pháp định ra nước ngoài:

Lưu ý:

- Nhận xét về số liệu báo cáo

- Ghi cụ thể tên và điạ chỉ các doanh nghiệp không báo cáo

Lập biểu

Kiểm soát

......ngày...../......./200... Giám đốc chi nhánh NHNN tỉnh, thành phố

Mẫu số: 5

BÁO CÁO HOẠT ĐỘNG TÀI KHOẢN NGOẠI TỆ MỞ TẠI NGÂN HÀNG Ở NƯỚC NGOÀI
(Báo cáo 6 tháng.............năm...............
từ ngày ........../........../.......... đến ngày.........../........../..........)

Kính gửi: Ngân hàng Nhà nước Việt Nam - Vụ quản lý ngoại hối

Tên doanh nghiệp:

Địa chỉ

Số điện thoại: Fax:

Đã được Ngân hàng Nhà nước Việt Nam cho phép mở tài khoản ngoại tệ ở nước ngoài tại Quyết định số..............................ngày........../............./.................................

Mục đích tài khoản mở tại nước ngoài:...............................................................

Ngày mở tài khoản ngoại tệ tại Ngân hàng ở nước ngoài ............./........./.........

Tên Ngân hàng mở tài khoản ngoại tệ ở nước ngoài:

Tên nước:

Loại ngoại tệ hạch toán của tài khoản ngoại tệ ở nước ngoài:

	Số ngoại tệ thu			Số ngoại tệ chi
Chỉ tiêu thu	Trong kỳ	Luỹ kế từ khi mở tài khoản đến thời điểm báo cáo	Chỉ tiêu chi	Trong kỳ	Luỹ kế từ khi mở tài khoản đến thời điểm báo cáo
Số dư đầu kỳ: - Thu rút vốn gốc của khoản vay nước ngoài. - Thu chuyển tiền từ tài khoản tiền gửi ngoại tệ ở trong nước. - Thu tạm giữ từ xuất khẩu và dịch vụ tại nước ngoài. - Thu khác (ghi rõ thu từ nguồn nào) Số dư cuối kỳ:			- Chi chuyển về tài khoản tiền gửi ngoại tệ ở trong nước. - Chi trả thẳng cho nhà cung cấp hàng hoá và dịch vụ ở nước ngoài. - Chi trả gốc khoản vay nước ngoài. - Chi trả lãi, phí của khoản vay nước ngoài. - Chi khác (Ghi rõ mục đích chi, nơi chuyển tiền)

Lập biểu

Kiểm soát

......ngày...../......./200... Tổng giám đốc (Giám đốc) Doanh nghiệp hoặc đại diện Bên hợp doanh nước ngoài

Mẫu số: 6

BÁO CÁO TÌNH HÌNH BÁN NGOẠI TỆ CHO CÁC DOANH NGHIỆP CÓ VỐN ĐẦU TƯ NƯỚC NGOÀI VÀ BÊN HỢP DOANH NƯỚC NGOÀI
(Báo cáo quý.........năm...........
từ ngày............/.........../........... đến ngày......../........../............)

Kính gửi: Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (Vụ Quản lý ngoại hối)

Tên Ngân hàng được phép kinh doanh ngoại tệ.................

Địa chỉ:

Số điện thoại: Số fax:

-Tổng số ngoại tệ mua được theo quy định kết hối:

Trong đó, số ngoại tệ mua được của doanh nghiệp có vốn đầu tư nước ngoài:

-Tổng số ngoại tệ đã bán ( kể cả bán cho các DN Việt Nam ):

(Đơn vị: Quy USD)

	Số ngoại tệ Ngân hàng bán cho DN và BHDNN
Tên DN và BHDNN	N.Khẩu nguyên vật liệu và phụ tùng thay thế	Trả nợ (gốc, lãi, phí) khoản vay bằng ngoại tệ		Chuyển lợi nhuận và thu nhập hợp pháp	Chuyển vốn pháp định, vốn tái đầu tư hoặc vốn thực hiện HĐHTKD	Khác	Tổng số N.tệ đã bán
		Lãi, phí	Gốc
1	2	3	4	5	6	7	8=2+3+4+5+6+7
I/DN&BHDNN được bán trên 500.000 USD/quý: 1. 2. 3. . . II/Tổng số bán cho các DN&BHDNN còn lại:
Tổng số

Ghi chú:

- DN: Doanh nghiệp có vốn đầu tư nước ngoài

- BHDNN: Bên hợp doanh nước ngoài

- HĐHTKD:Hợp đồng hợp tác kinh doanh

- Khác: bao gồm các mục đích khác được quy định trong Thông tư (thuyết minh cụ thể từng mục đích)

Lập biểu

Kiểm soát

.........ngày........../......../........ Tổng giám đốc (Giám đốc) Ngân hàng được phép

Mẫu số: 7

BÁO CÁO HOẠT ĐỘNG TÀI KHOẢN VỐN CHUYÊN DÙNG NGOẠI TỆ CỦA DOANH NGHIỆP CÓ VỐN ĐẦU TƯ NƯỚC NGOÀI VÀ BÊN HỢP DOANH NƯỚC NGOÀI
(Báo cáo quí........ năm........
Báo cáo từ ......../.........../........ đến ngày......./......../........)

Kính gửi: Ngân hàng Nhà nước Việt Nam - Vụ quản lý ngoại hối

Tên ngân hàng được phép kinh doanh ngoại tệ:.................

Địa chỉ:.......................

Số điện thoại:.........................

Số fax:......................

Tổng số tài khoản vốn chuyên dùng bằng ngoại tệ (kể cả tài khoản tiếp nhận và trả nợ vốn vay trung dài hạn nước ngoài) của DN & BHDNN hiện đang mở tại ngân hàng:.........

Thu trong kỳ	Số tiền qui ra USD	Chi trong kỳ	Số tiền qui ra USD
- Thu góp vốn pháp định của bên nước ngoài - Thu vốn vay trung, dài hạn nước ngoài - Thu chuyển từ tài khoản tiền gửi bằng ngoại tệ của DN & BNNHD mở tại ngân hàng hoạt động tại Việtnam Tổng số		- Chi chuyển ra nước ngoài vốn pháp định, vốn tái đầu tư của bên nước ngoài. - Chi trả gốc, lãi, phí của khoản vay trung dài hạn nước ngoài. - Chi chuyển ra nước ngoài lợi nhuận và thu nhập hợp pháp khác của bên nước ngoài. - Chi chuyển sang tài khoản tiền gửi bằng ngoại tệ của DN & BNNHD mở tại ngân hàng hoạt động tại Việt Nam. Tổng số

Ghi chú:

- DN: Doanh nghiệp có vốn đầu tư nước ngoài.

- BHDNN: Bên hợp doanh nước ngoài.

- Nhận xét về số liệu báo cáo

Lập biểu

Kiểm soát

.........ngày........../......../........ Tổng giám đốc (Giám đốc) Ngân hàng được phép

Mẫu số: 8

Ngân hàng Nhà nước Việt Nam Số_/......../QĐ-NHNN

CỘNG HOÀ XÃ HỘI CHỦ NGHIÃ VIỆT NAM Độc lập - Tự do - Hạnh phúc

Hà nội, ngày.... tháng.... năm......

QUYẾT ĐỊNH

CỦA THỐNG ĐỐC NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VỀ VIỆC MỞ TÀI KHOẢN NGOẠI TỆ Ở NGÂN HÀNG NƯỚC NGOÀI

THỐNG ĐỐC NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC

- Căn cứ Nghị định số 63/1998/NĐ-CP ngày 17/8/1998 của Chính phủ nước Cộng hoà xã hội chủ nghĩa Việt Nam về Quản lý ngoại hối.

- Căn cứ Thông tư số....... ngày...... của Ngân hàng Nhà nước hướng dẫn về Quản lý ngoại hối đối với doanh nghiệp có vốn đầu tư nước ngoài và bên nước ngoài tham gia hợp đồng hợp tác kinh doanh.

- Xét đơn yêu cầu cấp giấy phép mở và sử dụng tài khoản ngoại tệ ở nước ngoài của Công ty ..........

- Theo đề nghị của Vụ trưởng Vụ quản lý ngoại hối.

QUYẾT ĐỊNH

Điều 1: Cho phép Công ty........ hoạt động theo giấy phép đầu tư............. (và giấy phép điều chỉnh nếu có).......... do................... cấp, được mở tài khoản ngoại tệ tại Ngân hàng........ để ................(nêu rõ mục đích sử dụng tài khoản).......................

Nội dung hoạt động của tài khoản ngoại tệ mở tại nước ngoài: nêu rõ phần thu, chi, số dư của tài khoản này.

Thời hạn hoạt động của tài khoản ngoại tệ mở tại nước ngoài:......

Điều 2: Công ty............ phải chấp hành nghiêm chỉnh qui chế quản lý ngoại hối hiện hành của Nhà nước Việt Nam.

Hàng năm chậm nhất vào ngày 15/1 và 15/7, Công ty phải gửi báo cáo tình hình hoạt động của tài khoản này về Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (Vụ quản lý ngoại hối).

Tài khoản này bị đình chỉ hoạt động trong trường hợp Công ty vi phạm các quy định tại Quyết định này.

Điều 3: Quyết định này có hiệu lực từ ngày ký

Điều 4: Vụ trưởng Vụ quản lý ngoại hối và Tổng Giám đốc (Giám đốc) Công ty.......... chịu trách nhiệm thi hành Quyết định này.

THỐNG ĐỐC NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC

Nơi nhận:
- Công ty....
- Lưu VP, QLNH.