Trong hoạt động tín dụng, việc phân loại nợ không chỉ là nghiệp vụ của ngân hàng mà còn ảnh hưởng trực tiếp đến uy tín và khả năng tiếp cận vốn của khách hàng. Mới đây, Ngân hàng Nhà nước đã ban hành Thông tư 31/2024/TT-NHNN với những quy định cụ thể về cách phân loại tài sản có, đặc biệt là các khoản nợ.

1. 5 nhóm nợ theo phương pháp định lượng: Bạn đang ở đâu?

Dựa trên quy định tại khoản 1 Điều 10 Thông tư 31/2024/TT-NHNN, các khoản nợ được chia thành 5 nhóm chính với mức độ rủi ro tăng dần:

• Nhóm 1 (Nợ đủ tiêu chuẩn): Bao gồm các khoản nợ trong hạn được đánh giá có khả năng thu hồi đầy đủ hoặc quá hạn dưới 10 ngày.
• Nhóm 2 (Nợ cần chú ý): Các khoản nợ quá hạn đến 90 ngày hoặc nợ được điều chỉnh kỳ hạn trả nợ lần đầu còn trong hạn.
• Nhóm 3 (Nợ dưới tiêu chuẩn): Nợ quá hạn từ 91 đến 180 ngày; nợ gia hạn lần đầu còn trong hạn; hoặc nợ vi phạm các quy định tại Luật Các tổ chức tín dụng 2024.
• Nhóm 4 (Nợ nghi ngờ): Nợ quá hạn từ 181 đến 360 ngày; nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần đầu quá hạn đến 90 ngày.
• Nhóm 5 (Nợ có khả năng mất vốn): Nợ quá hạn trên 360 ngày; nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần thứ ba trở lên hoặc khách hàng là tổ chức tín dụng đang bị kiểm soát đặc biệt.

2. Làm thế nào để được hạ nhóm nợ rủi ro?

Pháp luật luôn mở ra cơ hội cho những khách hàng có thiện chí và khả năng tài chính phục hồi. Theo khoản 2 Điều 10 Thông tư 31/2024/TT-NHNN, khoản nợ có thể được phân loại lại vào nhóm rủi ro thấp hơn (kể cả nhóm 1) nếu đáp ứng:

• Khách hàng đã trả đầy đủ gốc và lãi quá hạn trong thời gian thử thách (03 tháng với nợ trung/dài hạn, 01 tháng với nợ ngắn hạn).
• Có hồ sơ chứng minh việc trả nợ và ngân hàng đánh giá khách hàng có khả năng trả nợ đúng hạn trong tương lai.

3. Cảnh báo các trường hợp bị đẩy vào nhóm nợ cao hơn

Ngược lại, khoản nợ sẽ bị "gắn mác" rủi ro cao hơn nếu khách hàng không cung cấp thông tin trung thực, hoặc khả năng tài chính suy giảm liên tục qua 03 lần đánh giá. Đặc biệt, các khoản nợ vi phạm quy định về cấp tín dụng tại Điều 134, Điều 135 và Điều 136 của Luật Các tổ chức tín dụng 2024 sẽ bị xử lý nghiêm ngặt.

Việc nắm vững các quy định về phân loại nợ giúp cá nhân và doanh nghiệp chủ động hơn trong kế hoạch tài chính, tránh rơi vào tình trạng nợ xấu gây khó khăn cho các giao dịch vay vốn sau này.