Ngày 30 tháng 06 năm 2009, Ngân hàng Nhà nước Việt Nam đã ban hành Công văn số 4925/NHNN-CSTT về việc kiểm tra, xử lý các trường hợp cho vay hỗ trợ lãi suất nhằm chấn chỉnh và nâng cao hiệu quả thực hiện chính sách hỗ trợ lãi suất của Chính phủ.

Phạm vi và đối tượng áp dụng: Văn bản áp dụng đối với các Ngân hàng Nhà nước chi nhánh tỉnh, thành phố trực thuộc Trung ương và các tổ chức tín dụng thực hiện hỗ trợ lãi suất cho các tổ chức, cá nhân vay vốn phục vụ sản xuất, kinh doanh.

- Tăng cường công tác tự kiểm tra, giám sát của các tổ chức tín dụng

• Các tổ chức tín dụng phải chủ động rà soát, tự kiểm tra toàn bộ các hồ sơ cho vay hỗ trợ lãi suất đã thực hiện nhằm đảm bảo tính chính xác, đúng đối tượng và đúng điều kiện quy định của pháp luật.
• Giám sát chặt chẽ quá trình giải ngân và sử dụng vốn vay, đảm bảo tiền vay được sử dụng đúng mục đích sản xuất, kinh doanh, ngăn chặn triệt để tình trạng đảo nợ hoặc sử dụng vốn sai mục đích để trục lợi chính sách.

- Công tác thanh tra, kiểm tra của Ngân hàng Nhà nước chi nhánh tỉnh, thành phố

• Ngân hàng Nhà nước chi nhánh các tỉnh, thành phố có trách nhiệm xây dựng kế hoạch và tổ chức các đoàn thanh tra, kiểm tra trực tiếp tại các tổ chức tín dụng trên địa bàn quản lý.
• Tập trung kiểm tra tính hợp pháp, hợp lệ của hồ sơ vay vốn, chứng từ giải ngân và việc hạch toán kế toán liên quan đến khoản hỗ trợ lãi suất nhằm phát hiện kịp thời các sai phạm.

- Biện pháp xử lý đối với các trường hợp vi phạm

• Đối với các khoản vay được xác định là không đủ điều kiện hoặc sử dụng sai mục đích, tổ chức tín dụng phải thực hiện thu hồi ngay số tiền lãi suất đã hỗ trợ để hoàn trả ngân sách nhà nước.
• Áp dụng các biện pháp xử lý hành chính nghiêm khắc đối với các tổ chức, cá nhân cố tình vi phạm, gian lận hoặc thiếu trách nhiệm trong quá trình thẩm định, phê duyệt hồ sơ hỗ trợ lãi suất.

- Chế độ báo cáo và phối hợp thông tin

• Các tổ chức tín dụng và Ngân hàng Nhà nước chi nhánh địa phương phải thực hiện báo cáo định kỳ hoặc đột xuất về kết quả kiểm tra, xử lý vi phạm gửi về Ngân hàng Nhà nước Trung ương.
• Tăng cường phối hợp với các cơ quan chức năng có liên quan tại địa phương để kịp thời phát hiện, ngăn chặn và xử lý các hành vi lợi dụng chính sách hỗ trợ lãi suất của Nhà nước.

Hiệu lực thi hành: Công văn số 4925/NHNN-CSTT có hiệu lực thi hành kể từ ngày ký ban hành (ngày 30 tháng 06 năm 2009).