Tóm tắt Công văn 7085/TCHQ-GSQL năm 2018 về vướng mắc thủ tục nhập khẩu tiền VND từ Campuchia về Việt Nam

Công văn 7085/TCHQ-GSQL do Tổng cục Hải quan ban hành nhằm giải quyết các vướng mắc và thống nhất quy trình thực hiện thủ tục hải quan đối với hoạt động nhập khẩu tiền mặt là đồng Việt Nam (VND) từ Campuchia về Việt Nam của các tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài.

Các nội dung hướng dẫn trọng tâm của Công văn bao gồm:

• Yêu cầu về văn bản chấp thuận của Ngân hàng Nhà nước: Khi thực hiện thủ tục nhập khẩu tiền mặt VND qua cửa khẩu, tổ chức tín dụng hoặc chi nhánh ngân hàng nước ngoài phải xuất trình văn bản chấp thuận (giấy phép) của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam hoặc Ngân hàng Nhà nước chi nhánh tỉnh, thành phố biên giới được ủy quyền theo đúng quy định của pháp luật về quản lý ngoại hối.
• Thủ tục khai báo hải quan tại cửa khẩu: Người khai hải quan (đại diện tổ chức tín dụng hoặc người vận chuyển được ủy quyền) có trách nhiệm thực hiện khai báo đầy đủ, chính xác số lượng tiền mặt VND thực tế mang theo trên tờ khai hải quan theo quy định về hành lý của người xuất nhập cảnh hoặc tờ khai hàng hóa nhập khẩu chuyên dùng.
• Trách nhiệm kiểm tra, giám sát của cơ quan Hải quan: Chi cục Hải quan cửa khẩu nơi làm thủ tục có nhiệm vụ kiểm tra, đối chiếu thông tin trên tờ khai hải quan với văn bản chấp thuận của Ngân hàng Nhà nước và thực tế số tiền mặt nhập khẩu. Quá trình này nhằm đảm bảo việc vận chuyển tiền mặt qua biên giới được thực hiện đúng đối tượng, đúng số lượng và đúng lộ trình đã đăng ký.
• Biện pháp xử lý khi phát sinh sai lệch: Đối với các trường hợp không xuất trình được văn bản chấp thuận của Ngân hàng Nhà nước hoặc có sự sai lệch, không thống nhất giữa số lượng tiền thực tế với thông tin khai báo và văn bản chấp thuận, cơ quan Hải quan sẽ tiến hành tạm giữ tang vật và phối hợp với các cơ quan chức năng để xác minh, xử lý theo quy định của pháp luật về xử phạt vi phạm hành chính trong lĩnh vực tiền tệ và hải quan.

Ý nghĩa và tác động của văn bản:

Công văn 7085/TCHQ-GSQL đóng vai trò quan trọng trong việc tạo hành lang pháp lý rõ ràng, giúp các ngân hàng thương mại thuận lợi trong việc điều hòa nguồn vốn tiền mặt VND từ các chi nhánh tại Campuchia về nước. Đồng thời, văn bản này cũng tăng cường hiệu quả công tác quản lý nhà nước, phòng chống rửa tiền và ngăn chặn các hành vi vận chuyển tiền tệ trái phép qua biên giới, góp phần bảo đảm an ninh tiền tệ quốc gia.