TỔNG QUAN VỀ CÔNG VĂN 4245/TCHQ-PC NĂM 2013

Công văn 4245/TCHQ-PC do Tổng cục Hải quan ban hành nhằm giải đáp và hướng dẫn giải quyết các vướng mắc phát sinh trong thực tiễn xử lý vi phạm hành chính liên quan đến cá nhân xuất cảnh, nhập cảnh qua các cửa khẩu. Văn bản giúp chuẩn hóa quy trình nghiệp vụ cho Hải quan các tỉnh, thành phố, bảo đảm việc xử lý hành vi vi phạm diễn ra đúng quy định pháp luật, khách quan và tránh gây ách tắc tại khu vực cửa khẩu.

CÁC NỘI DUNG VƯỚNG MẮC VÀ HƯỚNG DẪN XỬ LÝ CỐT LÕI

1. Xử lý vi phạm về khai báo ngoại tệ, tiền mặt và vàng của người xuất nhập cảnh

• Hành vi vi phạm quy định khai báo: Cá nhân khi xuất cảnh, nhập cảnh mang theo tiền mặt (đồng Việt Nam hoặc ngoại tệ), kim loại quý, vàng vượt định mức quy định của Ngân hàng Nhà nước mà không khai báo hoặc khai báo sai sự thật sẽ bị xem xét xử lý vi phạm hành chính.
• Xác định tang vật vi phạm: Giá trị tang vật làm căn cứ xác định khung tiền phạt và thẩm quyền xử phạt được tính dựa trên số lượng/số tiền vượt quá định mức không khai báo hoặc khai báo sai.

2. Thẩm quyền và thủ tục xử phạt vi phạm hành chính

• Lập biên bản vi phạm: Công chức hải quan khi phát hiện vi phạm phải tiến hành lập biên bản vi phạm hành chính kịp thời, ghi nhận chính xác thời gian, địa điểm, chi tiết tang vật và diễn biến hành vi vi phạm của hành khách.
• Xác định thẩm quyền ra quyết định: Thẩm quyền xử phạt được căn cứ theo quy định của Luật Xử lý vi phạm hành chính và các Nghị định xử phạt vi phạm hành chính trong lĩnh vực hải quan. Trường hợp vượt quá thẩm quyền của Chi cục trưởng Chi cục Hải quan cửa khẩu, hồ sơ phải được chuyển lên Cục trưởng Cục Hải quan để ra quyết định xử phạt theo quy định.

3. Biện pháp tạm giữ tang vật, phương tiện và bảo đảm thi hành quyết định

• Tạm giữ tang vật vi phạm: Việc tạm giữ ngoại tệ, tiền mặt, vàng hoặc hàng hóa vi phạm phải lập biên bản niêm phong và bảo quản nghiêm ngặt theo đúng chế độ quản lý tài sản tạm giữ của ngành Hải quan.
• Giải quyết thủ tục cho hành khách: Đối với các trường hợp vi phạm hành chính không thuộc diện phải tạm giữ người hoặc giữ toàn bộ hành lý để phục vụ điều tra hình sự, Hải quan cửa khẩu xử lý nhanh chóng phần tang vật vi phạm để hành khách tiếp tục thực hiện hành trình, tránh khiếu nại phát sinh.

4. Nguyên tắc phối hợp và chuyển giao hồ sơ vụ việc

• Phối hợp với lực lượng chức năng tại cửa khẩu: Cơ quan Hải quan chủ động phối hợp với Bộ đội Biên phòng và Công an cửa khẩu trong việc kiểm soát, tạm giữ cá nhân vi phạm hoặc ngăn chặn hành vi tẩu tán tang vật.
• Chuyển giao xử lý hình sự: Trường hợp hành vi mang trái phép tiền tệ, vàng, hàng hóa qua biên giới có dấu hiệu tội phạm (đủ yếu tố cấu thành tội vận chuyển trái phép hàng hóa, tiền tệ qua biên giới hoặc buôn lậu), hồ sơ và tang vật phải được chuyển cho cơ quan có thẩm quyền để truy cứu trách nhiệm hình sự theo quy định.

Ý NGHĨA VÀ TÁC ĐỘNG THỰC TIỄN

Công văn 4245/TCHQ-PC đã tháo gỡ các lúng túng trong khâu áp dụng pháp luật của các Chi cục Hải quan cửa khẩu, bảo đảm sự thống nhất trong việc xử lý vi phạm hành chính đối với cá nhân xuất nhập cảnh trên toàn quốc. Hướng dẫn này vừa góp phần tăng cường hiệu lực quản lý nhà nước về hải quan và quản lý hối ngoái, vừa đảm bảo tính thấu đáo, công bằng và tạo điều kiện thuận lợi cho hoạt động xuất nhập cảnh hợp pháp.